Checklisten für die Unternehmensführung

Welche Unterlagen benötige ich für eine Kreditanfrage bei der Bank?

::  Businessplanung für das laufende und die folgenden zwei Geschäftsjahre inklusive einer Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie einer Liquiditätsplanung

::  Detailliertes Reporting der Umsatzplanung

::  Aufstellung des aktuellen Forderungs- und Warenbestands

::  Aufstellung und Erläuterungen zu den wesentlichen Verbindlichkeiten

::  Aufstellung der Kosten inklusive der hinterlegten Planungsprämissen

::  Im Falle eines Sanierungskredites muss zudem ein Sanierungsgutachten gem. BGH-Rechtsprechung oder IDW S 6 und IDW S 11 eingereicht werden

 

Wir unterstützen Sie bei der Erstellung und Vorbereitung dieser Unterlagen.

Welche Maßnahmen sind für eine geregelte Unternehmensnachfolge vorzubereiten?

::  Welche Regelungen sind bei einer möglichen kurzfristigen Lösung getroffen (Erkrankung etc.) bzw. müssen getroffen werden?

::  Steht eine „Notfallgeschäftsführung“ bereit, welche kurzfristig die Unternehmensleitung interimistisch übernehmen kann?

::  Welche persönlichen Ziele werden seitens des Unternehmers verfolgt?

::  Gibt es private/familiäre oder auch rechtliche Aspekte, die es zu berücksichtigen gilt?

::  Gibt es Voraussetzungen, welche ein Nachfolger in strategischer Sicht mitbringen soll (Fachliche Qualifikation z.B. Meister)?

::  In welchem Umfang und wie soll die Führungskräfte des Unternehmens einbezogen werden?

::  Wie kann eine umfassende Unternehmensanalyse, als Teil der Vorbereitungsphase für die Unternehmensnachfolge, umfassend abgebildet werden? Soll dazu Expertise von einem M&A-Berater eingeholt werden? Themen sind: Unternehmenshistorie, Geschäftsmodell, Unternehmensziel, Wertschöpfungsstruktur, Markt und Wettbewerb, Kunden und Vertrieb, Lieferanten, Organisationsstruktur, Management, Geschäftsplanung (integrierte Planung und Planungsprämissen), Potentiale

::  Auswahl der geeigneten Unterlagen und Zusammenstellung der Ergebnisse der Unternehmensanalyse zu einem Informationsmemorandum/Verkaufsprospekt

 

Auf Basis der Analyseergebnisse und weiteren Vorbereitungsschritte lassen sich eine geeignete Vorgehensweise für die Unternehmensnachfolge und – sofern ein Verkauf in Betracht kommt – eine Verkaufsstrategie für einen Investorenprozess ableiten.

Bin ich noch zahlungsfähig?

::  Bin ich aktuell noch in der Lage, meine fälligen Verbindlichkeiten zu bezahlen?

::  Ist meine Buchhaltung a jour, d.h. sind alle Rechnungsvorgänge erfasst?

::  Bestehen rückständige Forderungen gegenüber dem Finanzamt oder den Sozialversicherungsträgern?

::  Haben Finanzamt und/oder Sozialversicherungsträger schon Pfändungsversuche unternommen?

::  Bestehen fällige Wechselverbindlichkeiten?

::  Werden die Lieferantenrechnungen innerhalb der vereinbarten Zahlungsziele zum Ausgleich gebracht?

::  Haben die Warenkreditversicherer meiner Lieferanten schon unser Kreditlimit gekürzt?

::  Müssen Lieferantenrechnungen schon per Vorkasse zum Ausgleich gebracht werden?

::  Habe ich alle Möglichkeiten der Auf- und Verrechnung genutzt?

::  Habe ich mit meinen Gläubigern schon über die Möglichkeit von Stundungen gesprochen?

::  Nehme ich Kreditlinien in Anspruch und sind diese bereits ausgeschöpft?

::  Befinde ich mich mit meinem Kontokorrent schon in der Duldung und damit außerhalb der vereinbarten Kreditlinien?

::  Habe ich schon mit meiner Hausbank gesprochen?

::  Sind unsere erbrachten Leistungen vollständig abgerechnet?

::  Werden unsere Forderungen gemäß den vereinbarten Zahlungszielen zum Ausgleich gebracht?

::  Wie hoch ist der Anteil überfälliger Forderungen in unseren Büchern?

::  Betreibe ich ein aktives Mahnwesen in meiner Debitorenbuchhaltung?

::  Bin ich in der Lage meine fälligen Verbindlichkeiten zum Zeitpunkt ihrer Fälligkeit vollständig zu bezahlen?

 

Auf Basis dieser Fragen kann eine erste Einschätzung vorgenommen werden, ob Sie noch zahlungsfähig sind. Die Listen ersetzen im Einzelfall keine abschließende Prüfung. Wir beraten Sie dazu gerne.